Vanaf 2017 is het verplicht in de begroting een apart overzicht op te nemen van baten en lasten voor overhead, zijnde de niet direct aan het primaire proces (specifieke taakvelden) toe te rekenen apparaatskosten. Deze mogen niet worden doorbelast naar de programma’s. Het bedrag voor overhead bestaat voornamelijk uit de onderdelen huisvesting ambtelijk apparaat, algemene ICT-middelen, personeelslasten financiën, ICT, P&O, archief, huishoudelijke dienst, kosten voor scholing personeel, accountantskosten en materieelkosten.
In deze begroting zijn de volgende lasten en baten opgenomen:
Overzicht Overhead | |||
Onderdeel (bedragen x € 1.000) | Lasten 2023 | Baten 2023 | Saldo 2023 |
|---|---|---|---|
Salarissen ondersteuning en algemene personeelskosten | 8.545 | 113 | -8.432 |
ICT/Automatisering | 1.485 | 0 | -1.485 |
Huisvesting | 1.340 | 7 | -1.332 |
11.370 | 121 | -11.249 | |